Communications between the directors, auditors, and auditors

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:

1. 平時稽核主管及會計師視需要直接與獨立董事聯繫,彼此溝通管道多且順暢,溝通情形良好。
2. 內部稽核主管定期每季單獨向獨立董事報告稽核業務,並於每季的審計委員會報告,包含年度稽核計 畫報告、內控自評結果、內部控制聲明書、每月例行稽核報告,並與獨立董事溝通稽核報告結果及其 追蹤報告執行情形。
3. 本公司按月以電子郵件將稽核報告送交獨立董事,並於董事會就稽核執行項目及執行細項向全體董事 (含獨立董事)報告,對於稽核業務執行情形與成效已進行充分的溝通。
4. 會計師每季就其查核公司每季財務報表之過程、範圍事項,及就顯著風險辨識與查核結論,單獨向獨 立董事做說明與溝通,並定期於審計委員會財務報告中相關之財務、業務議題充分討論。

二、112年度「獨立董事與稽核主管」之定期會議溝通情形摘要:

日期 會議 出席人員 溝通重點 溝通結果
112/03/14 審計委員會會前會 全體獨立董事
稽核主管
報告111年12月-112年2月稽核工作業務執行情形 本次會議無意見
112/05/19 審計委員會會前會 全體獨立董事
稽核主管
報告112年2-3月稽核工作業務執行情形 本次會議無意見
112/08/03 審計委員會會前會 全體獨立董事
稽核主管
報告112年4-5月稽核工作業務執行情形 本次會議無意見
112/10/31 審計委員會會前會 全體獨立董事
稽核主管
報告112年6-8月稽核工作業務執行情形
訂定113年稽核計劃
本次會議無意見


三、112年度「獨立董事與會計師」之定期會議溝通情形摘要:

日期 會議方式 出席人員 溝通重點 溝通結果
112/03/14 審計委員會會前會 全體獨立董事
會計師
1.會計師就本公司111年度財務報告查核進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
3.近期相關重要法令說明。
本次會議無意見
112/05/19 審計委員會會前會 全體獨立董事
會計師
1.會計師就本公司112年第1季財務報告核閱進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
3.近期相關重要法令說明。
本次會議無意見
112/08/03 審計委員會會前會 全體獨立董事
會計師
1.會計師就本公司112年第2季財務報告核閱進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
3.近期相關重要法令說明。
本次會議無意見
112/10/31 審計委員會會前會 全體獨立董事
會計師
1.會計師就本公司112年第3季財務報告核閱進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
3.近期相關重要法令說明。
4.112年度查核規劃與關鍵查核事項之溝通。
本次會議無意見